山西省科學技術(shù)廳 山西省財政廳 山西省地方金融監(jiān)督管理局關于印發(fā)科技金融專項項目及資金管理辦法的通知

晉科發(fā)〔2022〕81號

省直有關部門，各市科技局、財政局、金融辦，各有關單位：

根據(jù)《山西省人民政府辦公廳關于印發(fā)山西省科技計劃項目管理辦法的通知》（晉政辦發(fā)〔2021〕42號）相關要求，省科技廳、省財政廳、省地方金融監(jiān)管局制定了《科技金融專項項目及資金管理辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

附件：《科技金融專項項目及資金管理辦法》.docx

山西省科學技術(shù)廳  山西省財政廳

山西省地方金融監(jiān)督管理局

2022年7月6日

第一章  總則

    第一條  為推動科技與金融深度融合，規(guī)范科技金融專項項目及資金管理，根據(jù)《山西省科技計劃項目管理辦法》（晉政辦發(fā)〔2021〕42號）和《關于改革完善省級財政科研經(jīng)費管理的實施意見》（晉政辦發(fā)〔2022〕16號）相關規(guī)定要求，制定本辦法。

第二條  科技金融專項圍繞“四個面向”，聚焦“六新”突破，通過科技專項形式，服務于科技型企業(yè)（主要指高新技術(shù)企業(yè)和科技型中小企業(yè)）、新型研發(fā)機構(gòu)全生命周期發(fā)展，以及開展科技研究與開發(fā)、中試、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、科研平臺建設等創(chuàng)新活動的其他企業(yè)的金融需求，推動科技資源與金融資源有效對接，引導帶動金融機構(gòu)和社會資本及相關服務機構(gòu)參與科技金融創(chuàng)新、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提升服務能力，形成多元化、多層次、多渠道的科技投融資體系，服務全省一流創(chuàng)新生態(tài)建設。

第三條  專項資金是通過省財政一般公共預算安排的，用于支持落實科技與金融融合的財政性資金。資金管理遵循“省級統(tǒng)籌、集中財力、突出重點、規(guī)范管理”的原則，資金預算規(guī)模根據(jù)專項開展情況及財力狀況動態(tài)調(diào)整。

第二章  支持對象、方式和標準

    第四條  支持對象

    （一）依法注冊且征信良好、具有獨立法人資格的科技型企業(yè)和新型研發(fā)機構(gòu)，以及符合條件的其他企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體”）；

    （二）為企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體提供股權(quán)、債權(quán)、擔保、保險等服務的金融機構(gòu)；

    （三）為企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體提供“債券加股權(quán)”的科技金融精準對接、科技創(chuàng)新政策宣貫、投融資輔導以及相關創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務的事業(yè)單位或具有獨立法人資格的企業(yè)。

    第五條  支持類型

    主要通過以下方式進行引導和扶持：

    （一）貸款貼息；

    （二）金融機構(gòu)風險補償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎勵；

    （三）科技金融服務體系建設類補助；

    （四）科技創(chuàng)業(yè)投資風險補助；

    （五）科技保險險種保費補助。

    第六條  支持標準

（一）貸款貼息：對企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體上一年度信用貸款和保證貸款產(chǎn)生的利息支出給予補貼，不包括抵押貸款、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。貸款類型通過借款合同確認。申請補貼支持的創(chuàng)新主體需征信良好且按期還本付息，貼息標準按照貸款利息的50%給予補助，且貼息最高為貸款金額的3%（含），每個支持對象貼息額累計最高20萬元。優(yōu)先支持承擔省級及以上科技計劃項目的企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體，尤其是初創(chuàng)期科技型企業(yè)。

（二）金融機構(gòu)風險補償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎勵：對向企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體提供融資的商業(yè)銀行進行風險補償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎勵。對向企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體提供融資擔保的擔保機構(gòu)進行風險代償補償。

    1.商業(yè)銀行信貸風險補償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎勵：對商業(yè)銀行向企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體發(fā)放的專屬信貸金融產(chǎn)品在上一年度認定為不良貸款損失進行風險補償。不良貸款損失發(fā)生后，銀行已積極催收且向法院起訴受理后，仍未收回的貸款計入不良貸款損失。商業(yè)銀行向企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體發(fā)放的信用貸款年末不良率超過1%時，對超過1%且小于3%（含）的不良貸款損失進行補償，補償標準為不良貸款損失的30%。單一法人機構(gòu)年最高補償200萬元。對商業(yè)銀行向企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體制定專屬信貸金融產(chǎn)品授信上年度首次達到1億元規(guī)模給予20萬元獎勵，以后年度在上年基礎上授信總規(guī)模每增加1億再給予20萬元獎勵，單一法人機構(gòu)年最高獎勵100萬元。

2.融資擔保代償補償：對年擔保費率不超過1%的擔保機構(gòu)向企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體貸款進行融資擔保時，在上一年度產(chǎn)生的擔保代償損失進行補償。發(fā)生代償后，擔保機構(gòu)已積極催收且向法院起訴受理后，仍未收回的部分計入擔保代償損失。補償標準為擔保代償損失的20%。單一法人機構(gòu)年最高補償200萬元。

（三）科技金融服務體系建設類補助：按照公開征集、自愿參與、政府搭臺、雙向選擇的原則，面向全省公開征集一批有一定金融服務基礎的企事業(yè)單位，并從中擇優(yōu)遴選，確定一批科技金融服務機構(gòu)。對科技金融服務機構(gòu)上一年度開展科技金融精準對接、科技創(chuàng)新政策宣貫、投融資輔導以及相關創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動進行補貼，對各市上一年度科技金融服務線上子平臺建設等提升服務能力的建設項目補貼。補貼標準按服務活動已開展的次數(shù)、服務企業(yè)數(shù)量、服務效果及地市線上子科技服務平臺建設情況等給予后補助，單個服務機構(gòu)補助額年度最高100萬元。

（四）科技創(chuàng)業(yè)投資風險補助：創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)向省內(nèi)注冊登記時間5年以下（含）的企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體以貨幣資金方式完成股權(quán)投資，可在實繳投資1年后，申請風險補助。單筆投資獲得的補助金額標準為扣除政府出資后投資額度的2%，最高30萬元。同一家投資機構(gòu)年度獲得支持額度最高200萬元。

（五）科技保險險種保費補助：圍繞企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化及產(chǎn)業(yè)化等環(huán)節(jié)，上一年度購買科技保險險種，其支出的保費可申請保費補助。補貼標準為實際支出保費的50%，每個支持對象年度補助總額最高20萬元。

    第七條  省科技廳根據(jù)專項資金預算規(guī)模，確定當年支持對象和類型。對已獲得同級同類財政資金補助的，不再進行重復支持。

第三章 組織管理

    第八條  科技金融專項及資金由省科技廳、省財政廳、省地方金融監(jiān)督管理局、組織推薦部門、項目受托管理機構(gòu)、項目承擔單位按照各自職責實行管理。

    第九條  省科技廳負責編制科技金融專項年度資金預算和中期財政規(guī)劃，負責專項的戰(zhàn)略研究、方案設計和項目管理辦法制定，組織年度重點任務和項目申報通知的制定與發(fā)布，開展年度項目的申報與評審，做好專項資金撥付工作，會同省財政廳等部門實施專項的監(jiān)督檢查及績效評價，協(xié)調(diào)并處理項目執(zhí)行中出現(xiàn)的重大問題。

    省財政廳根據(jù)預算管理相關規(guī)定，結(jié)合當年省級財力狀況，會同省科技廳研究確定專項資金預算規(guī)模，核定年度預算，組織開展重點績效評價。

省地方金融監(jiān)督管理局通知國有商業(yè)銀行、股份制銀行等各類銀行開展申報工作；配合省科技廳對申報該專項的融資擔保公司開展資格審核工作，并對其專項的運行情況進行監(jiān)督檢查。

    第十條  組織推薦部門指申報科技金融專項擬支持對象的主管部門、歸屬地科技行政主管部門或上級銀行等。負責組織本部門、本區(qū)域、本行業(yè)的項目征集、申報和初審，落實項目約定的配套條件，配合做好項目的實施、檢查和績效評價工作。提供貸款、擔保和保險的金融機構(gòu)，負責審核認定有關企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體是否按期還本付息、繳納保險等金融活動的真實性。

    第十一條  省科技廳可以委托所屬事業(yè)單位或第三方機構(gòu)為項目受托管理機構(gòu)。項目受托管理機構(gòu)負責：

    （一）受托協(xié)助組織專項項目的申報受理、專家評審、現(xiàn)場考察和績效評價等，并接受省科技廳的監(jiān)督。

    （二）受托協(xié)助與銀行、擔保公司、創(chuàng)業(yè)投資公司和保險公司等建立良好的工作溝通、協(xié)調(diào)機制；擇優(yōu)遴選全省科技金融服務機構(gòu)；參與項目的實施與日常管理，監(jiān)督業(yè)務開展的質(zhì)量和進度，做好績效評價工作。

    第十二條  項目承擔單位是科技金融專項及資金的責任主體，承諾并確保所申請項目及提供材料的真實性、準確性、合法性，嚴格執(zhí)行本管理辦法相關規(guī)定，對獲批的專項資金�？顚Ｓ糜诳萍紕�(chuàng)新活動，積極配合省科技廳對項目進行檢查和評價工作，按要求提交所需材料。

第四章  實施管理

    第十三條  通知發(fā)布。省科技廳根據(jù)年度專項經(jīng)費預算規(guī)模和重點工作任務等凝練年度項目申報通知。申報通知應當明確申報對象、支持方式、申報條件、申報材料要求等內(nèi)容。

    第十四條  組織申報。省直有關部門（單位）、歸屬地科技行政管理部門、省內(nèi)金融機構(gòu)（省、市級分支機構(gòu)）等項目組織推薦部門應積極組織本部門、本區(qū)域、本行業(yè)符合條件的單位進行申報，經(jīng)初步審查后，在規(guī)定時間內(nèi)集中報送至指定機構(gòu)或部門。

    第十五條  形式審查。省科技廳及項目受托管理機構(gòu)按照申報通知要求，對申報材料的真實性、準確性和完整性、申報單位征信、申報項目基本條件等進行形式審查。

    第十六條  專家遴選。遵循公正性、權(quán)威性、針對性、合理性、回避性等遴選原則，結(jié)合科技金融專項特點，采取隨機抽取和推薦指定相結(jié)合的方式遴選參評專家。評審專家應由技術(shù)、金融、財務等相關專家組成，原則上每組專家不少于5人。

    第十七條  專家評審。原則上采用集中審閱申報材料的方式進行，也可以根據(jù)需要采用現(xiàn)場匯報答辯、網(wǎng)絡答辯和專家集中評議等方式評審。

    第十八條  現(xiàn)場考察。采用隨機抽查或全部考察的方式開展，也可以委托項目受托管理機構(gòu)進行。重點核實項目申報材料與實際情況的相符性以及企業(yè)類或新型研發(fā)機構(gòu)類創(chuàng)新主體科技創(chuàng)新與研發(fā)活動的開展情況等。

    第十九條  項目立項。按照管理辦法及申報通知的具體要求，結(jié)合專家評審打分結(jié)果及現(xiàn)場考察情況，形成項目立項建議方案，經(jīng)省科技廳黨組研究審議后明確立項項目，并進行公示，公示期為5個工作日。

    第二十條  資金撥付。省科技廳根據(jù)專項資金年度預算和經(jīng)公示無異議的立項項目，下達資金文件，按規(guī)定及時撥付資金。

第五章 專項資金使用和管理

    第二十一條  資金使用。

    本專項資金采取后補助方式支持。不簽訂項目計劃任務書，實行負面清單制度。專項資金不得用于基本建設、對外投資、捐贈贊助、罰款等支出，不得用于工資性支出和國家及我省規(guī)定禁止列支的其他支出。后補助資金由項目承擔單位按照有關政策法規(guī)以及財務規(guī)章制度，自行確定用于科技創(chuàng)新、科技金融及服務活動的使用范圍。

    第二十二條  績效管理。

    省科技廳按規(guī)定科學合理設定科技金融專項的績效目標，組織做好專項資金績效自評價工作以及專項執(zhí)行過程中的績效監(jiān)控工作，并將績效自評價結(jié)果報省財政廳。結(jié)合績效自評價情況可以聘請第三方機構(gòu)進行重點績效評價，將評價結(jié)果應用于以后的預算編制工作中。

項目承擔單位是科技金融專項資金管理的責任主體，對專項資金單獨設立明細賬、單獨核算，負責設置承擔項目的績效指標，并按要求完成承擔項目預算績效評價。應建立健全本單位補助資金管理制度，配合做好財務審計、預算績效評價管理等工作。

第六章 監(jiān)督檢查

    第二十三條  省科技廳按照國家、省科技計劃項目有關監(jiān)督、績效評價、科研誠信等方面的要求，加強事中和事后監(jiān)督。

    第二十四條  對項目承擔單位弄虛作假、截留、挪用、擠占項目經(jīng)費等違法違紀行為，依據(jù)法律、法規(guī)及《財政違法行為處罰處分條例》（國務院令427號）、《科學技術(shù)活動違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》（科技部令第19號）等國家有關規(guī)定進行處理，并依法依規(guī)追究有關單位和個人的責任。

第七章 附則

第二十五條  本辦法由省科技廳、省財政廳負責解釋。

    第二十六條  本辦法自2022年8月6日起施行，有效期五年。

文章來源：山西省科技廳網(wǎng)站

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